CONTROL DE TESORERÍA. FIJAR UN DÍA DE PAGO

    Un tema esencial en todo negocio o empresa es el control de la tesorería y, especialmente, el control de pagos.

    Para facilitar el control de pagos, una herramienta fundamental es fijar un día de pago al mes. ¿ Por qué?. Veamos algunas ventajas:

1. Se ganan 15 días de financiación gratuitos ( si fijásemos dos días de pago serían 7,5 días). Esto se produce por la ley de los grandes números, si realizamos, como suele ocurrir, compras y consumos continuos.
2. Se tiene más controlada la tesorería y la previsión de pagos.
3. Tenemos marcado ese día como día clave, por lo que tenemos más margen para ajustar la liquidez.
4. Sólo nos quedarán en otras fecha de pago los cargos de alquileres y similares ( consumos de agua, teléfono, etc).

 ¿ Y qué día fijamos del mes?. Aconsejo fijar el día 20. ¿ Por qué ?. Veamos el razonamiento:

1. El día 20 se suelen pagar los impuestos, ya sea obligación mensual o trimestral.
2. Tenemos 10 días hasta el día 30/31 para pago de nóminas.
3. Tenemos 20 días desde inicio de mes para planificarnos.
4. Todos los meses del año tienen día 20 ( no pasa así con día 30, por ejemplo: Febrero).

Alguien me podría decir que por qué no el 30 o el 1 de cada mes. Bueno, eso ya depende de cada empresa. También serían válidos, pero Febrero tiene como mucho 29 días, por ejemplo.

¿ Y cómo lo hacemos?. Comunicando a los proveedores y acreedores que a partir del comunicado que enviemos se fija un día de pago fijo al mes, por lo que tanto para recibos domiciliados como para transferencias y otros medios de pago se realizará ese día. Evidentemente quedarán fuera sin posibilidad de aplicarlo, como ya hemos adelantado, los pagos de alquileres, consumos ( agua, luz, teléfonos, ...) pero tendremos controlados el resto de proveedores y acreedores.

Es una medida sin coste que ahorra costes administrativos y financieros y que merece implantarse sin dilación.

Espero que sea de aplicación práctica y que lo ejecuten a la mayor brevedad. Hasta la próxima entrada.

Presentación

Esta es la primera entrada de un blog que pretende ser un lugar de encuentro para la gestión de empresas, especialmente de PYMES. 

 Se pretende ofrecer información útil para el control de gestión de empresas  - contabilidad financiera, contabilidad de gestión, herramientas de control-, sobre el aprovechamiento e impacto de nuevas tecnologías -ERP´s, BI, Inteligencia artificial-  y sobre cumplimiento normativo, relacionado con impuestos, personal   - contratación, seguridad social, legalidad de las relaciones de trabajo- , protección de datos y mercantil.

La rendición de cuentas, que la podemos asimilar al control de gestión, es muy antigua. El blog se titula precisamente Las Cuentas de El Gran Capitán porque, a pesar del mito sobre la frase atribuida a  D. Gonzalo Fernández de Córdoba, se conserva en el Archivo General de Simancas una detallada lista de gastos redactada por el Gran Capitán sobre sus campañas en Italia. La foto de cabecera de este Blog es precisamente de ese documento. 

El documento es detallado y meticuloso, lo que podría demostrar que la frase Las Cuentas de El Gran Capitán se siga aplicando todavía hoy a la meticulosidad en el lenguaje popular, en uno de sus sentidos. 

Pero hay otra interpretación. Por la famosa frase, no probada hasta la fecha, atribuida a D. Gonzalo y que envió a Fernando El Católico, el término "las cuentas de El Gran Capitán" se aplica también para calificar de exagerada o nada clara  una relación de gastos, o incluso a un listado de cualquier tipo o para ridiculizar una rendición de cuentas poco fiable. La famosa frase es la siguiente:

«Por picos, palas y azadones, cien millones de ducados; por limosnas para que frailes y monjas rezasen por los españoles, ciento cincuenta mil ducados; por guantes perfumados para que los soldados no oliesen el hedor de la batalla, doscientos millones de ducados; por reponer las campanas averiadas a causa del continuo repicar a victoria, ciento setenta mil ducados; y, finalmente, por la paciencia de tener que descender a estas pequeñeces del rey a quien he regalado un reino, cien millones de ducados»

En este Blog queremos honrar a uno de los mayores héroes de la historia española con la primera acepción, la de la meticulosidad en sus informes. Hecho además probado con el documento que hemos mencionado y que sí es historia y no una mera leyenda, como la famosa frase.

Esperemos que lectores y suscriptores aprovechen con lo que se vaya publicando en su día a día. Ese es el objetivo del Blog. 

¡¡¡ Iniciamos el mismo en Enero de 2021 !!!